Asuntolainan korot voi vähentää verotuksessa - mutta vain osittain. Selvitetään miten verovähennysoikeus toimii ja kuinka paljon voit säästää.
Mikä on lainan korkovähennys?
Lainan korkovähennys tarkoittaa että voit vähentää maksamasi lainan korot verotuksessa. Tämä pienentää verotettavaa tuloasi ja siten verojen määrää.
HUOM: Vain asuntolainan korot ovat vähennyskelpoisia. Kulutusluottojen, autolainojen tai muiden lainojen korot EI voi vähentää!
Kun haet asuntolainaa ja vertailet vaihtoehtoja vaikkapa eri lainanantajien kautta, kannattaa ottaa huomioon myös verovähennyksen vaikutus todellisiin kustannuksiin.
Vähennysprosentin historia
Asuntolainan korkovähennys on pienentynyt vuosien varrella:
| Aikakausi | Vähennysoikeus |
|---|---|
| Ennen: 100% | Sait vähentää kaikki korot |
| Nykyään: 5% | Saat vähentää vain 5% koroista |
Kuten näet, vähennysoikeus on nykyään hyvin pieni. Se ei ole enää merkittävä etu kuten ennen.
Miten vähennys lasketaan?
Laskelmaesimerkki
Tilanne:
- Asuntolaina: 150 000 €
- Korko: 3%
- Vuotuiset korkokulut: 4500 €
Vähennyskelpoinen osuus:
4500 € × 5% = 225 €
Verosäästö (olettaen 30% marginaalivero):
225 € × 30% = 67,50 €
Säästät siis ~68 € vuodessa eli ~5,60 € kuukaudessa. Ei kovin paljoa.
Mitä lainoja voi vähentää?
✅ Vähennyskelpoisia
- Omistusasunnon asuntolaina (varsinainen asunto)
- Asunto-osakeyhtiölaina (lainan korko-osuus yhtiövastikkeessa)
- Asunnon hankintaan liittyvät luotot (esim. rakennusluotto)
- Opintolaina (5% koroista, samalla tavalla kuin asuntolaina)
❌ EI vähennyskelpoisia
- Kulutusluotto (vaikka käyttäisit asunnon remonttin)
- Autolaina
- Pikavippi
- Luottokortin korot
- Kesämökin laina (ei varsinainen asunto)
- Sijoitusasunnon laina (vähennetään vuokratuloista, eri mekanismi)
📋 Vähennyksen ehdot
Voit vähentää asuntolainan korkoja vain jos:
- Laina on otettu oman varsinaisen asunnon hankintaan, rakentamiseen tai peruskorjaukseen
- Asunnossa on vakituinen asuntosi
- Olet maksanut korot kuluvana verovuonna
Miten vähennys tehdään?
Vaihe 1: Kerää tositteet
Pankki lähettää vuosittain vuosi-ilmoituksen jossa näkyy maksamasi korot. Säilytä tämä.
Vaihe 2: Esitäytetty veroilmoitus
Useimmiten pankki ilmoittaa korot suoraan verottajalle ja ne näkyvät esitäytetyssä veroilmoituksessasi. Tarkista että summa on oikein.
Vaihe 3: Hyväksy tai korjaa
Jos summa on oikein, hyväksy veroilmoitus. Jos väärin, korjaa se.
Vähennys tehdään automaattisesti - sinun ei tarvitse laskea 5% itse. Verottaja laskee sen puolestasi.
Asunto-osakeyhtiölainan korot
Jos asuntosi on asunto-osakeyhtiössä ja yhtiöllä on lainaa (remonttivelka, rakennusaikainen laina), voit vähentää oman osuutesi yhtiölainan koroista.
Tämä näkyy yhtiövastikkeessasi "korko-osuutena" ja isännöitsijä ilmoittaa sen. Se vähennetään samalla tavalla kuin oma asuntolaina.
Kannattaako lyhentää ylimääräisiä eriä?
Joskus ihmiset ajattelevat: "En lyhennä ylimääräisiä koska verovähennyksestä..."
Totuus: Tämä ei ole järkevää!
Esimerkki
Jos lyhennät 10 000 € asuntolainaasi:
Säästö korkoissa (3% korko, 10v): ~3000 €
Menetetty verovähennys: ~45 €
Nettosäästö: 2955 €
Lyhentäminen kannattaa AINA vaikka menetät vähennyksen!
Tulevaisuus
Vähennysoikeus on pienentynyt vuosien varrella ja voi pienentyä tulevaisuudessa lisää tai poistua kokonaan. Älä tee taloudellisia päätöksiä vain vähennyksen takia - se on liian pieni vaikuttaakseen merkittävästi.
Jos harkitset asuntolainaa ja haluat vertailla eri pankkien tarjouksia, yhdistelylainapalvelut voivat tarjota hyvän yleiskatsauksen markkinatilanteesta.
Muut verovähennykset asumisessa
Vaikka lainan korkovähennys on pieni, muita hyödyllisiä vähennyksiä:
1. Kotitalousvähennys
40% työosuudesta remontissa tai kotitöissä. Maksimi 3500 € vuodessa. Paljon suurempi etu kuin korkovähennys!
2. Matkakuluvähennys
Jos työmatkat ovat pitkät, voit vähentää matkakuluja.
3. Tulonhankkimiskulut
Ammattiin liittyvät kulut (työkalut, vaatteet jne.).
Nämä voivat säästää enemmän kuin asuntolainan korkovähennys!
Käytännön vinkit
1. Tarkista esitäytetty veroilmoitus
Pankki ilmoittaa korot, mutta tarkista aina että summa on oikein.
2. Säilytä tositteet
Vaikka pankki ilmoittaa, säilytä itse vuosi-ilmoitus varmuuden vuoksi.
3. Älä tee päätöksiä vain vähennyksen takia
Vähennysoikeus on niin pieni (5%) että se ei saisi ohjata päätöksiäsi. Lyhennä ylimääräistä jos pystyt!
4. Keskity kotitalousvähennykseen
Jos remontoitpa asuntoa, kotitalousvähennys (max 3500 €/v) säästää paljon enemmän kuin korkovähennys.
Esimerkkejä säästöistä
Pieni laina: 50 000 €, 3% korko
Vuotuiset korot: 1500 €
Vähennyskelpoinen (5%): 75 €
Verosäästö (30% vero): 22,50 €/vuosi
Keskisuuri laina: 150 000 €, 3% korko
Vuotuiset korot: 4500 €
Vähennyskelpoinen (5%): 225 €
Verosäästö (30% vero): 67,50 €/vuosi
Iso laina: 300 000 €, 3% korko
Vuotuiset korot: 9000 €
Vähennyskelpoinen (5%): 450 €
Verosäästö (30% vero): 135 €/vuosi
Kuten näet, säästö on pieni jopa suurilla lainoilla. 1-12 € kuukaudessa.
Opintolainan korkovähennys
Opintolainan korot ovat myös vähennyskelpoisia (5% koroista), mutta koska opintolainan korko on matala (~0.5-2%) ja lainasummat pienempiä, verosäästö on todella pieni - muutama euro vuodessa.
Opintolaina on silti erinomainen vaihtoehto opiskelun rahoitukseen matalan korkonsa takia. Voit tutustua muihin opiskelijoiden lainavaihtoehtoihin esimerkiksi eri palveluiden kautta, mutta ne ovat kalliimpia.
Yhteenveto
Asuntolainan korkovähennys:
- Voit vähentää: 5% maksamistasi asuntolainan koroista
- Säästö: Tyypillisesti 20-150 € vuodessa
- Ei koske: Kulutusluottoja, autolainoja tai muita lainoja (paitsi opintolaina)
- Tehdään automaattisesti: Pankki ilmoittaa, verottaja laskee
Käytännön neuvo:
- Älä tee lainapäätöksiä pelkän vähennyksen takia - se on liian pieni
- Lyhennä ylimääräistä jos pystyt - säästät paljon enemmän koroissa kuin menetät vähennyksessä
- Keskity kotitalousvähennykseen remontoidessa - se on paljon arvokkaampi (max 3500 €/v)
- Tarkista esitäytetty veroilmoitus että korot on ilmoitettu oikein
Asuntolainan korkovähennys on pieni mutta mukava lisä. Älä kuitenkaan anna sen ohjata päätöksiäsi - keskity lainan koron minimointiin ja lainan lyhentämiseen!